По оценкам отечественных специалистов, в последнее время существенно вырос спрос на факторинг - банковскую услугу, главная цель которой обеспечить поставщику своевременную оплату за отгруженные товары (предоставленные услуги, проделанную работу). Что же в Украине означает понятие "факторинг", насколько и кому он выгоден?

Получить до 90 % суммы поставки - возможно!

Согласно Хозяйственному кодексу (ст. 350), факторинг представляет собой банковскую операцию в виде приобретения банком права требования в денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги с принятием риска исполнения такого требования, а также прием платежей. Схема факторингового обслуживания довольно проста. Факторинговый договор предусматривает, что предприятие-поставщик уступает банку-посреднику права на получение платежей от плательщиков за поставленные товары, проделанные работы или предоставленные услуги. После получения документов по поставке товаров (услуг) банк-посредник (как правило, после проверки платежеспособности покупателя) выплачивает поставщику, своему клиенту, от 60 % до 90 % суммы платежа за поставленный товар или стоимости оказанной услуги. Остальные 10-40 % от суммы долга банк временно взимает в качестве компенсации риска погашения долга, а после ее погашения покупателем возвращает клиенту. Покупатель возвращает долг по поставке на условиях отсрочки платежа, переводя средства на специальный счет банка. После этого банк погашает выплаченные поставщику средства, удерживает комиссию, а остаток платежа перечисляет на счет поставщика.

Как известно, в первую очередь факторинг выгоден поставщикам, которые постоянно нуждаются в оборотных средствах или, несмотря на временную неплатежеспособность покупателя, хотели бы осуществить крупную сделку купли-продажи. Ведь факторинг не зависит от сроков обращения денежных средств, платежеспособности контрагента, у которого на время реализации сделки потенциально возможны задержки с проплатой товаров или попросту отсутствуют деньги на счете.

Наконец, взяв предприятие на факторинговое обслуживание, банк принимает на себя риски, с которыми ранее клиент оставался "один на один". Прежде всего это кредитный риск (риск неоплаты покупателями товаров, отгруженных с отсрочкой платежа), а также риск возникновения разрывов ликвидности вследствие несвоевременной оплаты поставок покупателями.

Факторинговая операция соответственно выгодна и предприятию-покупателю. Например, мелким реализаторам необходимо, чтобы банк оплатил поставки наперед, непосредственно рассчитавшись с крупными поставщиками. А затем они в течение нескольких месяцев возвращают эти долги.



Факторинг часто путают с классическим кредитованием. Кредит характеризуется срочностью, что предполагает его погашение через определенный срок. Факторинг же по сути является бессрочным пассивом, который позволяет планировать на долгосрочную перспективу.

Так, для поставщика факторинг выгодно отличается от кредита. При факторинговом обслуживании не требуется обеспечение и оформление множества документов. Кредит предусматривает его возврат поставщиком в определенный срок, а для этого порой необходимо прилагать серьезные усилия по аккумулированию денежных средств.

Факторинг подразумевает финансирование на реальный срок товарного кредита, возврат которого осуществляется покупателями. Кроме того, поставщик имеет возможность непосредственно следить за финансированием, платежами покупателей, состоянием просроченной задолженности с помощью отчетов, предоставляемых ему банком.

Финансовым результатом использования факторинга становится сокращение потребности в других формах финансирования (банковские кредиты, овердрафты и т. п.). При получении от банка финансирования в рамках факторинга объемы кредиторской задолженности клиента не возрастают. Оставаясь "чистым" от долгов, предприятие при необходимости может смело претендовать на дополнительное финансирование, например, в форме кредитной линии или овердрафта. Оборудование, товары, запасы сырья и прочие активы сохраняют функцию потенциального залога для обеспечения этих кредитов.

Еще одна важнейшая составляющая факторингового обслуживания - управление дебиторской задолженностью со стороны банка. А это - контроль за своевременной оплатой поставок покупателями, прогнозирование сроков инкассации и специальные процедуры напоминаний при задержках платежей. Кроме того, банк предоставляет клиенту регулярные и подробные отчеты о состоянии дебиторской задолженности в отношении всех поставок. Результатом проделанной работы становится укрепление платежной дисциплины покупателей, уменьшение уровня и ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности, что положительно сказывается на финансовом состоянии клиента.

Стоимость факторинговых услуг включает:

- проценты, которые клиенты выплачивают за финансовые ресурсы. Они соответствуют среднерыночным ставкам по гривневому кредитованию, то есть примерно 20-22 % годовых;
- факторинговую комиссию. Составляет от 0,75 % до 5 % и зависит от того, какой продукт приобретает клиент (факторинг с правом регресса или факторинг без права регресса, включая покрытие таких рисков, как кредитные, валютные, инфляционные, процентные, ликвидные).

--> ВИДЫ ФАКТОРИНГА <--

Мы предлагаем комплекс услуг по привлечению факторингового финансирования Вашего бизнеса. Основными этапами в реализации этой задачи, которые профессионально сделают для Вас наши опытные сотрудники, являются:

- анализ деятельности компании;
- анализ финансовых потоков компании;
- маркетинговый анализ среди банков и факторинговых компаний;
- подготовка пакета документов;
- контроль рассмотрения документов до момента подписания факторингового договора.